Cuenta Vivienda País Vasco

Una cuenta vivienda ahorro es una cuenta corriente en las que el titular realiza aportaciones encaminadas a la adquisición de su primera vivienda. Esta cuenta debe utilizarse exclusivamente para realizar dichas aportaciones, y no se permite la domiciliación de la nómina o de las tarjetas.

Las ventajas de la cuenta vivienda País Vasco son:  

-   Cuenta remunerada: Rentabiliza tus ahorros, hasta 50.000 euros, con un TIN del 2,382% (TAE variable hasta 2.403%) :

            - €STER(*) – 1,50%, con un máximo del 3,00%, para los primeros 50.000 euros. Este índice se revisa diariamente.
            - Sin remuneración para el saldo que supere los 50.000 euros.

-   Importantes ventajas fiscales: Deducción de 1.530€ al año, con un máximo de 8.500€. Las deducciones en la declaración de la renta, dependerán de la fiscalidad de cada Hacienda. Es responsabilidad del contribuyente aplicarlas correctamente.

-   Sin comisiones: Esta cuenta está exenta de comisiones de administración y mantenimiento. Comisión de mantenimiento de cuenta: 0 € (TAE 0%). (Ejemplo para una cuenta con saldo medio de 4.000 euros: TIN 0%. TAE 0%).

(*) Según define el Banco Central Europeo, €STER es el tipo de interés a corto plazo del euro (TSTR) y refleja los costes de los préstamos a un día no garantizados al por mayor en euros de los bancos situados en la zona del euro. A fecha 29 de noviembre de 2023, este tipo de interés era del 3,902%

EJEMPLO: Una cuenta de ahorro vivienda, abierta el 29/11/2023, con saldo de 10.000 euros durante todo el 2024, tendrá cuatro liquidaciones de 60,05 euros de intereses brutos, es decir, 240,20 euros anuales. TIN 2,402% (TAE Variable 2,424%). La TAE Variable se ha calculado bajo la hipótesis de que los índices de referencia no varían y, por tanto, variará con las revisiones del tipo de interés.

Las cantidades depositadas solo pueden destinarse a la adquisición, rehabilitación o ampliación de la vivienda habitual, existiendo un máximo de 6 años desde la fecha de constitución de la cuenta.  

Únicamente se podrá disponer de una cuenta vivienda por titular, si se tiene más de una, se considera como tal para el tratamiento fiscal la más antigua.  

Las aportaciones deben destinarse a la adquisición de vivienda habitual en País Vasco. De producirse la disposición del ahorro sin destinarlo a la finalidad descrita, será necesario devolver las deducciones practicadas. Esta responsabilidad es totalmente del titular de la misma, y no recae en ningún caso en Caja Rural de Navarra. 

De cara a optimizar la desgravación fiscal por el ahorro es recomendable la contratación previa de una cuenta vivienda. De esta forma, el titular podrá desgravarse todos los años el máximo de lo estipulado, ya que si espera el momento de la compra efectiva probablemente supere en este ejercicio los límites máximos indicados.  

No existe obligación por parte del titular de realizar aportaciones periódicas ni cantidades fijas. Lo recomendable es que en función de las posibilidades de generación de ahorro y de la necesidad fiscal se concreten cada año las aportaciones a realizar. Es aconsejable es no superar los límites fiscales para no desaprovechar las ventajas fiscales. 

Las cuentas ahorro vivienda las pueden adquirir personas físicas mayores de 18 años, que tengan previsto adquirir su vivienda dentro de los plazos definidos. De esta forma planifican su ahorro y podrán beneficiarse de las ventajas asociadas.  

El Banco Central Europeo, junto con otras entidades, desarrolló en el año 2022 el índice €STER una referencia que permitiría mejorar la referencia de diferentes instrumentos financieros. Este nuevo indicador se obtiene con los costes de los préstamos a un día concedidos por 50 entidades financieras situados en la zona euro. Podéis acceder a la cotización de este indicador desde este enlace: Cotización índice €STER.  

Se trata de un valor dinámico, por lo tanto, su valor varía. El día 7-12-2023 su valor ascendía al 3,90%. Por lo tanto, la remuneración de la cuenta vivienda de este día sería del 2,40% (3,90%-1,50%).